Papeles de trabajo Assuran
Formatos listos para usar en cada etapa del encargo: planeación, ejecución e informe.
Las fichas con este sello y una referencia PT son papeles de trabajo; las demás herramientas están en Aplicaciones Assuran.
Código de ética
PT-ETICA-00
Código de ética
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PT-ETICA-01
Declaración de independencia
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PT-ETICA-02
Amenazas y salvaguardas
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PT-ETICA-03
Conflictos de interés
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PT-ETICA-04
Regalos y hospitalidad
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PT-ETICA-05
Consulta de dilemas éticos
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PT-ETICA-06
Confirmación final de independencia
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PT-ETICA-07
Compromiso de confidencialidad
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Norma de gestión de calidad (NIGC)
PT-CALIDAD-00
Manual de gestión de calidad
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PT-CALIDAD-01
Matriz de objetivos, riesgos y respuestas
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PT-CALIDAD-02
Guía para identificar riesgos
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PT-CALIDAD-03
Declaración de compromiso de calidad
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PT-CALIDAD-04
Declaración de confidencialidad
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PT-CALIDAD-05
Declaración de independencia
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PT-CALIDAD-06
Aceptación de clientes por primera vez
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PT-CALIDAD-07
Continuidad de la relación con el cliente
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PT-CALIDAD-08
Renuncia al encargo
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PT-CALIDAD-09
Selección del equipo del encargo
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PT-CALIDAD-10
Esquema de consultas
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PT-CALIDAD-11
Contrato de prestación de servicios de un experto
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PT-CALIDAD-12
Nombramiento del revisor de calidad
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PT-CALIDAD-13
Revisión de calidad del encargo
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PT-CALIDAD-14
Nombramiento del inspector del seguimiento
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PT-CALIDAD-15
Cuestionario del inspector del seguimiento
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PT-CALIDAD-16
Reporte de hallazgos del inspector del seguimiento
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PT-CALIDAD-17
Formulario de quejas y denuncias
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PT-CALIDAD-18
Memorando de entrada en vigencia
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Auditoría de estados financieros
Guía
Planeación
PT-EEFF-01
Carta de encargo
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PT-EEFF-02
Carta de inicio y presentación del equipo
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PT-EEFF-03
Ayuda de memoria
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PT-EEFF-04
Datos generales del cliente
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PT-EEFF-05
Entendimiento de la entidad y su entorno
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PT-EEFF-06
Análisis de la situación financiera
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PT-EEFF-07
Análisis del estado de resultados
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PT-EEFF-08
Seguimiento de recomendaciones anteriores
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PT-EEFF-09
Evaluación del trabajo de la auditoría interna
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PT-EEFF-10
Prueba de recorrido a procesos clave
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PT-EEFF-11
Evaluación del control interno financiero
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PT-EEFF-12
Entrevista para identificar riesgo de fraude
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PT-EEFF-13
Identificación del riesgo de fraude
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PT-EEFF-14
Matriz de riesgos y controles
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PT-EEFF-15
Cálculo de la materialidad
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PT-EEFF-16
Plan de trabajo y estrategia global
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PT-EEFF-17
Programa de auditoría
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PT-EEFF-18
Gestión del riesgo de auditoría
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PT-EEFF-19
Cronograma de actividades
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Ejecución
PT-EEFF-20
Saldos iniciales
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PT-EEFF-21
Pruebas de controles
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PT-EEFF-22
Pruebas analíticas
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PT-EEFF-23
Pruebas de detalle
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PT-EEFF-24
Muestreo de auditoría
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PT-EEFF-25
Confirmación de terceros
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PT-EEFF-26
Estimaciones contables
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PT-EEFF-27
Cédulas sumarias
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Informe
PT-EEFF-28
Resumen de diferencias y opinión
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PT-EEFF-29
Procedimientos finales
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PT-EEFF-30
Carta de manifestaciones
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PT-EEFF-31
Comunicación de deficiencias y al gobierno
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PT-EEFF-32
Calidad y cierre del archivo
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PT-EEFF-33
Guía del informe de auditoría
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PT-EEFF-34
Opinión sin salvedades
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PT-EEFF-35
Opinión con salvedades por incorrección
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PT-EEFF-36
Opinión con salvedades por imposibilidad
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PT-EEFF-37
Opinión adversa o negativa
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PT-EEFF-38
Abstención de opinión
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Auditoría de control interno
Planeación
PT-CI-00
Guía de auditoría de control interno
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PT-CI-01
Aceptación del encargo y condiciones previas
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PT-CI-02
Carta de encargo
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PT-CI-03
Matriz de criterios
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PT-CI-04
Conocimiento de la entidad y mapa de procesos
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PT-CI-05
Importancia relativa del encargo
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PT-CI-06
Valoración de riesgos del encargo
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PT-CI-07
Riesgo de fraude y de elusión de controles
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PT-CI-08
Entorno de tecnología de la información
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PT-CI-09
Uso de especialistas y de la auditoría interna
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PT-CI-10
Programa del encargo
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PT-CI-11
Cronograma de actividades
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Ejecución
PT-CI-12
Recorridos de procesos clave
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PT-CI-13
Evaluación del diseño, matriz de riesgos y controles
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PT-CI-14
Pruebas de eficacia operativa
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PT-CI-15
Muestreo de controles
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PT-CI-16
Custodia y conservación de bienes
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PT-CI-17
Pruebas de controles generales de TI
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PT-CI-18
Evaluación de deficiencias
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PT-CI-19
Hechos posteriores y otra información
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Informe
PT-CI-20
Manifestaciones escritas
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PT-CI-21
Comunicación de deficiencias
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PT-CI-22
Resumen de deficiencias y determinación de la conclusión
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PT-CI-23
Guía del informe de aseguramiento
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PT-CI-24
Informe sin salvedades
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PT-CI-25
Informe con salvedades
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PT-CI-26
Informe con conclusión adversa
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PT-CI-27
Informe con denegación de conclusión
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PT-CI-28
Lista de chequeo de calidad y cierre
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Auditoría de cumplimiento
Planeación
PT-CUMP-00
Guía de auditoría de cumplimiento
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PT-CUMP-01
Aceptación del encargo y condiciones previas
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PT-CUMP-02
Carta de encargo
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PT-CUMP-03
Matriz de criterios, estatutos, decisiones y normas
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PT-CUMP-04
Conocimiento de la entidad y de su marco legal
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PT-CUMP-05
Importancia relativa del encargo
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PT-CUMP-06
Valoración de riesgos de incumplimiento
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PT-CUMP-07
Fraude, actos ilegales y conflictos de interés
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PT-CUMP-08
Programa del encargo
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PT-CUMP-09
Cronograma de actividades
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Ejecución
PT-CUMP-10
Verificación del cumplimiento de los estatutos
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PT-CUMP-11
Seguimiento a las decisiones de la asamblea y de la junta
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PT-CUMP-12
Actos de los administradores frente a sus facultades
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PT-CUMP-13
Libros de actas y de registro de acciones
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PT-CUMP-14
Correspondencia y comprobantes de las cuentas
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PT-CUMP-15
Cumplimiento de otras normas aplicables
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PT-CUMP-16
Operaciones sospechosas y reporte a la UIAF
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PT-CUMP-17
Evaluación de incumplimientos
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PT-CUMP-18
Hechos posteriores y otra información
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Informe
PT-CUMP-19
Manifestaciones escritas
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PT-CUMP-20
Comunicación de irregularidades
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PT-CUMP-21
Resumen de incumplimientos y determinación de la conclusión
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PT-CUMP-22
Guía del informe de aseguramiento
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PT-CUMP-23
Informe sin salvedades
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PT-CUMP-24
Informe con salvedades
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PT-CUMP-25
Informe con conclusión adversa
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PT-CUMP-26
Informe con denegación de conclusión
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PT-CUMP-27
Lista de chequeo de calidad y cierre
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Auditoría de gestión
Planeación
PT-GEST-00
Guía de auditoría de gestión
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PT-GEST-01
Aceptación del encargo y condiciones previas
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PT-GEST-02
Carta de encargo
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PT-GEST-03
Objetivos, alcance y criterios de gestión
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PT-GEST-04
Conocimiento de la entidad y su estrategia
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PT-GEST-05
Importancia relativa del encargo
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PT-GEST-06
Valoración de riesgos de gestión
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PT-GEST-07
Programa del encargo
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PT-GEST-08
Cronograma de actividades
Descargar Excel
Ejecución
PT-GEST-09
Análisis de indicadores de gestión
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PT-GEST-10
Economía
Descargar Excel
PT-GEST-11
Eficiencia
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PT-GEST-12
Eficacia
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PT-GEST-13
Revisión del informe de gestión
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PT-GEST-14
Entrevistas y evidencia de gestión
Descargar Word
PT-GEST-15
Hallazgos y recomendaciones
Descargar Excel
Informe
PT-GEST-16
Comunicación de hallazgos
Descargar Word
PT-GEST-17
Manifestaciones escritas
Descargar Word
PT-GEST-18
Hechos posteriores y otra información
Descargar Word
PT-GEST-19
Resumen de hallazgos y determinación de la conclusión
Descargar Excel
PT-GEST-20
Guía del informe de aseguramiento
Descargar Word
PT-GEST-21
Informe sin salvedades
Descargar Word
PT-GEST-22
Informe con salvedades
Descargar Word
PT-GEST-23
Informe con conclusión adversa
Descargar Word
PT-GEST-24
Informe con denegación de conclusión
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PT-GEST-25
Informe integral del revisor fiscal
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PT-GEST-26
Lista de chequeo de calidad y cierre
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