Pega filas con el nombre de la cuenta y los valores (actual y, si quieres, anterior). La herramienta reconoce las cuentas principales y llena la tabla; puedes corregir cualquier cifra.

Las razones usan los saldos al cierre de cada periodo (no promedios). Una razón solo aparece cuando están las cifras que necesita. Las rotaciones de cartera suponen que todos los ingresos son a crédito; si no es así, la cifra es referencial.

Días de cartera, inventario y proveedores = días del año ÷ rotación. El ciclo de conversión = días de cartera + días de inventario − días de proveedores. La variación es actual menos anterior (en puntos porcentuales para los porcentajes).

No hay un valor ideal único: compara con el sector, con periodos previos y con lo que exigen los acuerdos de crédito. Tus datos se procesan en tu navegador y no se envían a ningún servidor.